За ініціативи головного відділу податкової міліції Прилуцької ОДПІ у січні місяці поточного року було здійснено перевірку однієї з фізичних осіб.
Документальною перевіркою встановлено, що громадянин „Н” здійснив продаж належних йому корпоративних прав, але не подав декларації про майновий стан і доходи як громадянин. Відтак, не сплатив податок з доходів, отриманих від операцій з інвестиційними активами. Неодноразово попереджений про необхідність декларування доходів, громадянин знехтував вимогами податкового законодавства і ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі понад 1 млн.грн.
Відповідно до норм нового Кримінального процесуального кодексу матеріали за вказаним фактом внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками складу злочину передбаченого ч.1 ст. 212 Кримінального кодексу України (ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів)). Розпочато кримінальне провадження.