В нинішніх складних умовах, коли кожна державна копійка має не лише примножувати економіку України, а й зміцнювати оборонний потенціал наших Збройних сил, надходження платежів до Державного та місцевих бюджетів, боротьба з «тіньовою» економікою є важливим завданням Державної фіскальної служби.
Регіональні підрозділи систематично проводять моніторинг платників,  які з метою мінімізації податків на додану вартість та на прибуток скористалися послугами підприємств, які не займаються господарською  діяльністю, а «продають» податковий кредит з ПДВ. Іноді для цього  вони використовують ще й  ланцюг таких же фіктивних підприємств.
Як повідомив начальник управління податкового та митного аудиту Головного управління ДФС у Чернігівській області Євгеній Шульга,  при проведенні контрольно-перевірочних заходів фахівці  встановили, що на  одному з підприємств немає трудових ресурсів, складських приміщень, виробничих потужностей для здійснення будь-якої діяльності.
Транзитні фінансові потоки проведені з контрагентами, які не виконують свої податкові зобов’язання. Тож їх мета - формування штучного податкового кредиту.
В ході перевірки не встановлено факту передачі товарів  від продавця до покупця. Оскільки відсутні договори про господарські відносини, немає довіреностей, актів приймання-передачі товару, документів, що засвідчують його транспортування та зберігання.
За результатами проведених контрольно-перевірочних заходів фахівці області упередили подальше використання підприємствами України фіктивного податкового кредиту на суму більше 11 мільйонів гривень.
За матеріалами податкового аудиту відкрито кримінальне провадження за ч.1 ст. 212 та ч. 1 ст.205 Кримінального кодексу України. Слідство триває.